五河县2018年四季度重大政策措施落实情况跟踪审计报告

发布时间:2018-12-25 17:04  来源:五河县审计局浏览量: 【字体:   打印

根据《中华人民共和国审计法》、《国务院关于加强审计工作的意见》和《安徽省人民政府关于加强审计工作的意见》、《安徽省审计厅关于印发全省审计机关2018年重大政策措施落实情况跟踪审计的工作方案》(皖审财[2018]28号),我局派出审计组,对五河县2018重大政策措施落实情况进行了跟踪审计。2018年全年政策落实跟踪审计总体情况和第四季度政策落实跟踪审计结果如下:

一、2018年重大政策措施落实情况跟踪审计开展情况

(一)2018年政策落实跟踪审计的主要做法和经验

2018年,五河县审计局把重大政策措施落实情况跟踪审计作为当前审计工作的首要任务,主动围绕县域经济发展重点,结合实际,调整工作思路,采取多项举措认真开展重点领域重大政策措施落实情况的跟踪审计工作,助推地方经济平稳持续发展。

1.加强组织统一领导,明确职责。建立了局长牵头、分管领导具体抓实抓好,牵头科室协调各业务科室共同参与的工作机制,形成“全局一盘棋”的工作局面,根据政策审计内容结合科室职责范围,合理调度,重点安排人员统筹配合,确保跟踪审计取得积极效果。

2.以重大政策落实审计为主线,努力做到政策审计与预算执行审计、专项资金审计以及经济责任审计相结合,做到充分利用各类审计成果,将政策跟踪审计与其他审计业务向结合,做到资源共享,着力解决审计人员严重不足与政策审计内容多的矛盾,确保政策审计落到实处。

3.严格审计程序,按时完成政策跟踪审计任务。审计组严格按照《国家审计准则》和《安徽省审计机关审计业务管理办法》等的要求,编写审计取证单、编制审计工作底稿,认真撰写政策落实跟踪审计报告,实行五级复核,严把审计质量关。

4.认真做好审计整改工作。20181-3季度,我们按照审计厅统一部署,第一季度开展了小微企业续贷过桥资金运行管理情况、精准脱贫方面政策措施的落实情况等,第二季度开展了清理规范涉企收费 整顿规范行业协会商会收费情况、现代化新兴产业重大基地建设情况等政策措施的落实情况等方面跟踪审计,第三季度开展了大气、水、土壤污染防治、政策性融资担保机构政策执行及经营管理情况政策落实情况方面跟踪审计,共发现问题5个,分别为五河县小微企业续贷过桥资金专业管理机构部分借款时未按安规与合作银行签订合作协议、不极时清理退还医疗风险金、不及时出台有关落实湖长制工作的具体实施意见、施工现场存在部分露天堆土未及时覆盖,工地出口处清洗设备被其他机动车占用,清洗设备未使用等。截至目前均已整改到位。

(二)存在的困难和问题及下一步工作打算

1.与重大政策跟踪审计内容范围比较现有审计人员严重不足。县级审计机关审计业务人员力量有限,加之还承担其他审计任务和交办事项,往往担任政策跟踪审计人员在实施跟踪审计时均有其他审计项目在同时开展,而且每季度跟踪审计时间紧迫,内容较为广泛,往往只能采取突击审计方式进行政策跟踪审计,很难深入地开展这项审计工作,进而影响了政策审计整体质量。

 2.现有审计技术资源与政策跟踪审计要求相比相差较大,难以取得预期审计成果。基层审计人员长期在基层审计,审计业务大多依托在财政财务收支、管理方面,另外因审计任务重,全年基本上都在从事审计项目,很难组织审计人员系统地学习政策落实情况等相关审计业务,因而对相关国家宏观政策很难把握得精准,揭示的问题往往比较浅显,政策落实情况跟踪审计难以取得预期审计效果。

下一步我们将加大学习力度,认真领会、掌握相关政策,同时加大宣传力度,使政策落实情况跟踪审计工作再上新台阶。

二、2018年四季度跟踪审计开展情况

    本次重点审计本次重点审计了五河县扶贫领域专项资金管理使用情况、贯彻落实自然资源资产管理和生态环境保护责任情况大等。抽查了县教体局、县交通运输局、县民政局、县人社局4个政府部门,以及武桥镇、浍南镇、朱顶镇3个乡镇政府,和县扶贫开发领导小组办公室、县新型农村医疗中心2家单位,涉及财政资金17980.87万元。

(一)跟踪审计发现的主要问题

1.五河县武桥镇境内天井湖水域存在围网拆除后又重新下捕鱼网段、部分居家生活船停放在天井湖水域,湖泊执法日常监管巡查不到位,出现湖泊环境治理问题反弹现象。

经审计,五河县20173月起对五河县武桥镇境内天井湖五河境内水域围网、网箱、庵棚、船只、禽畜等进行了集中清理,20183月底基本拆除完毕。审计调查发现,至1025日审计之时, 五河县武桥镇境内天井湖水域存在围网拆除后又重新下捕鱼网段、部分居家生活船停放在天井湖水域,湖泊执法日常监管巡查不到位,出现湖泊环境治理问题反弹现象。产生问题原因为五河县武桥镇湖泊执法日常监管巡查不到位,导致部分养殖户在已拆除的水域又重新下捕鱼网段。

    以上问题责任主体是五河县武桥镇党委、政府。审计建议五河县人民政府要进一步监督促武桥镇党委、政府进一步强化资源环境监管,加大资源环境整治力度,除留下看护水面船外,对重新搭建的捕鱼网段,抓紧予以拆除。平时也要组织人员加大巡查力度,以切实维护天井湖水域整治效果。

2.扶贫道路工程项目工程进度缓慢。

根据五河县扶贫开发领导小组2018515日《关于实施2018年扶贫道路工程项目的批复》(五扶组[2018]19号)县交通运输局对五河县2018年扶贫道路工程项目建设,该项目201882日完成招投标,共分四个标段, 2018820日开工建设,合同工期为70日历天,20181210日审计之日,该项目部分标段道路路面尚未完成铺装,路肩工程基本未施工,工程进度缓慢。产生问题原因为:开工后施工单位组织施工不力,建设单位监督施工进度不到位。

以上问题责任主体是县扶贫办、县交通运输局。审计建议县扶贫办、县交通运输局要加强工程进度管理,督促施工单位加快进度,尽量避免道路混凝土路面工程在冬季低温条件下施工,防止出现质量问题。

以上项目工程进度缓慢的问题,县交通运输局在审计期间已加大工程进度管理力度,目前2018年扶贫道路工程已完成全部主体工程,部分路肩正在抓紧施工。

(二)审计建议和意见

    本季度审计事项为五河县扶贫领域专项资金管理使用情况、贯彻落实自然资源资产管理和生态环境保护责任情况等,该项审计涉及到贯彻落实国家、省、市有关涉企精准扶贫、生态环境保护等相关政策措施落实情况。涉及面广、问题复杂,极易反复发生。建议上级政府部门要积极建立统一的长效监管机制,防止已整改落实的问题重复发生,保证政策落实的全面及有效性。另外建议对扶贫项目要早安排、早实施,同时要加强工程进度管理,保证扶贫项目尽早发挥使用效益。

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